序号

标的名称

数量

标的金额（元）

计量单位

所属行业

是否核心产品

是否允许进口产品

是否属于节能产品

是否属于环境标志产品

1

2023年预算绩效管理咨询服务采购项目

1.00

360,000.00

项

其他未列明行业

否

否

否

否

参数性质

序号

技术参数与性能指标

1

一、项目概述

为深入贯彻落实中央、四川省、资阳市关于全面实施预算绩效管理的决策部署，切实推动安岳县预算绩效管理进一步提质增效，根据工作需要，拟选取预算绩效管理经验丰富且专业能力强的供应商，为安岳县财政局预算绩效管理工作提供咨询服务。服务内容如下：

1、集中审核104个部门整体及其重点项目预算绩效目标。

2、重点事前绩效评估8个项目。

3、部门整体绩效评价10个项目，重点项目及政策绩效评价10个项目。

4、重点项目支出绩效运行监控5个项目

5、开展2022年度财政重点评价整改情况“回头看”。

6、协助开展2023年预算绩效管理考核工作。

7、预算绩效管理培训2场次。

二、技术、服务要求

（一）本项目应遵循的规定和原则

1.《四川省财政厅关于印发<四川省省级财政第三方机构预算绩效管理工作质量跟踪办法>的通知》（川财绩〔2018〕6号）；

2.《财政部关于委托第三方机构参与预算绩效管理的指导意见》（财预〔2021〕6号）；

3.其他与本项目合同内容相关的法律、法规、部门规章和规范性文件。

（二）项目服务要求

1.绩效目标集中审核。按照采购人确定的时间、地点，并配备2名绩效咨询专家，在采购人相关业务股室集中审核阶段参与绩效目标集中会审。审核内容包括：

（1）内容完整。绩效目标填报要素应当齐全，项目总体目标、项目类型、项目概况、项目资金和一级、二级、三级指标均需填列。

（2）指向明确。绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划等要求，并与相应的资金使用内容、范围、方向、效果等紧密相关。

（3）细化量化。绩效目标应当从数量、质量、成本、时效以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度等方面进行细化，尽量进行定量表述。不能量化表述的，可采用定性表述，但应具有可衡量性。

（4）合理可行。设定绩效目标时要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，能够在一定期限内如期实现。

（5）相应匹配。绩效目标要与计划期内的任务数或计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。

2.重点事前绩效评估。按采购人确定的时间、地点，对采购人确定的8个新增重大政策、重大项目预算开展事前绩效评估工作，并按采购人要求时间提交评估报告。重点事前绩效评估的具体实施要求参照重点绩效评价要求执行。事前绩效评估包括的基本内容：

（1）立项的必要性。主要评估项目或政策（以下简称项目）立项依据是否充分，项目内容与宏观政策、行业政策、主管部门职能和规划、当年重点工作是否相关；项目设立依据的宏观政策是否具有可持续性，项目所在行业环境是否具有可持续性；项目是否具有现实需求、需求是否迫切，是否有可替代性，是否有确定的服务对象或受益对象；是否有明显的经济、社会、环境或可持续性效益，项目预期效益的可实现程度如何。

（2）投入的经济性。主要评估项目是否具有公共性，是否属于公共财政支持范围；项目单位是否有类似项目得到财政资金重复支持；项目资金来源渠道是否明确，各渠道资金到位时间、条件是否能够落实；财政资金支持方式是否科学合理。

（3）绩效目标的科学性。主要评估项目是否有明确的绩效目标，绩效目标是否与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，项目产出和效果是否相关联，受益群体的定位是否准确，绩效目标与项目要解决的问题是否匹配、与现实需求是否匹配，是否具有一定的前瞻性和挑战性；绩效指标设置是否与项目高度相关，是否细化、量化。

（4）实施的可行性。主要评估项目组织机构是否健全，职责分工是否明确，组织管理机构是否能够可持续运转；项目内容是否明确具体，是否与绩效目标相匹配；项目技术方案是否完整、先进、可行，与项目有关的基础设施条件是否能够得以有效保障；项目单位及项目的各项业务和财务管理制度是否健全，技术规程、标准是否完善，是否得到有效执行；针对财政资金支持方式可能存在的风险，是否有相应的保障措施。

（5）预算的合理性。主要评估项目预算是否与绩效目标、项目内容相匹配，预算编制是否符合相关规定，编制依据是否充分，投入产出比是否合理。

3.重点绩效评价

3.1组建评价工作组

（1）供应商应根据评价工作安排，组建评价工作组（即评价工作团队）。评价工作组设组长（即项目负责人）1名，服务人员不少于6名。

（2）项目负责人全权负责本项目的实施、协调、工作分配、班次安排、工作开展、对服务人员的管理、与采购人对口联系。项目负责人是本项目成交一方履约实施的管理者。

（3）供应商应在响应文件中载明评价工作团队人员的有关信息，该信息包括但不限于姓名、学历、已取得证书的类型和编号、在供应商单位内的职务以及在本项目中的职责分工。

（4）供应商应按响应文件载明的评价工作团队情况派出工作团队，且在项目实施全过程中，工作组长不得变更；其他人员确需变更的，应由采购人书面同意。供应商的履约行为不符合前述要求的，采购人将终止对应供应商的合同，索要法定赔偿，并将该供应商计入失信档案。

3.2做好准备工作。供应商应根据评价工作安排，组建评价工作组。绩效评价工作组应做好如下工作，包括但不限于：

（1）绩效评价工作组应与被评价对象的主管部门和实施单位充分沟通，准确了解绩效评价对象概况，多渠道补充收集相关背景文件资料。

（2）绩效评价工作组应结合绩效评价对象特点及实际执行情况，在与绩效评价对象主管部门（单位）充分沟通的基础上按照指标体系开展绩效评价工作。

（3）根据项目实际情况，制定绩效评价对象具体管理工作方案，方案应包含以下内容：概况、基本思路、重点关注环节、管理方法、人员安排、工作进度、指标体系和社会调查方案等内容。

3.3做好调查、评价工作

（1）根据现场绩效评价工作方案，通过查阅资料、实地踏勘、社会调查等方式实施绩效评价。

（2）现场评价时应制作、填写绩效评价评分表、绩效评价工作记录、问题清单、满意度问卷调查等相关工作底稿。绩效评价工作组应保证数据来源可靠和取数过程合理合规，各现场评价点工作底稿应由被评价单位签字盖章，并由绩效评价工作组组长审核、签章。

（3）按照采购人要求不定期向采购人汇报工作开展情况，对现场评价中发现的重大问题应及时向采购人反映。

3.4撰写报告

（1）现场评价完成后，绩效评价工作组应汇总相关数据，分析整理绩效评价情况，结合绩效评价对象实际，按照相应绩效评价报告范本格式撰写评价报告。

（2）绩效评价报告应做到内容翔实，数据真实，论证充分，建议明确，底稿及相关佐证材料齐全；绩效评价指标体系、项目（财政政策）绩效、问题分析以及对策建议应层次清晰、逻辑清楚；对策建议应具有针对性、科学性、合理性和可行性。

3.5接受采购人的审核

采购人将按照《四川省省级财政第三方机构预算绩效管理工作质量跟踪办法》对供应商绩效评价工作质量和绩效评价报告进行审核。对绩效评价工作和报告存在的问题，采购人将提出意见，采购人认为绩效评价报告中存在结论模糊、事实不清、数据不实的情况，将责成绩效评价工作组重新核实、修正。

3.6征求意见并形成最终报告

（1）绩效评价工作组应根据采购人意见修改并经采购人认可后形成绩效评价报告征求意见稿，并将绩效评价报告征求意见稿书面征求项目（财政政策）主管部门（单位）及整体支出部门意见。

（2）采购人将会同绩效评价工作组对反馈的意见建议进行分析研究，吸纳合理的意见建议。绩效评价工作组应结合整体研究成果，形成绩效评价报告终稿。

3.7做好资料归档工作

（1）供应商应做好资料整理归档工作。资料需保存电子档（可用扫描件）和纸质档（含复印件），绩效评价工作结束后应按采购人资料归集要求归档，并移交采购人。

（2）评价完成后，形成整体资料，完成总绩效评价报告。（响应供应商需提供承诺函，格式自拟）

3.8重点绩效评价其他要求

3.8.1本次重点绩效评价实行评价报告项目负责人签字制度，绩效评价项目负责人由供应商参照以下条件自主评定：

①遵守法律、行政法规，具有良好的职业道德；

②具有高等专科以上学校毕业的学历；

③具备中高级职称或注册会计师、评估师、内审师、注册造价工程师、注册咨询工程师等相关行业管理部门认可的专业资质；

④具有5年以上工作经验，其中从事绩效评价工作3年以上；

⑤具有较强的政策理解、项目管理和沟通协调能力；

⑥相关停止从业处罚、处理期满；

⑦未被追究过刑事责任或从事评估、财务、会计、审计活动中因过失犯罪而受刑事处罚，刑罚执行期满逾5年。

3.8.2供应商应当组织专家组对绩效评价工作方案进行评议，评议通过后报告采购人审核确定；

3.8.3就评价项目分别出具单项绩效评价报告一式四份；

3.8.4就全部重点绩效评价项目形成向县委、县政府、县人大报告的综合报告。

4.重点项目事中绩效监控。按采购人确定的时间、地点，对采购人确定的5个重大项目预算开展事中绩效监控工作，并按采购人要求时间提交监控报告，重点绩效监控的具体实施要求参照重点绩效评价要求执行，事中绩效监控内容包括：

1.绩效目标完成情况。一是预计产出的完成进度及趋势，包括数量、质量、时效、成本等。二是预计效果的实现进度及趋势，包括经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等。三是跟踪服务对象满意度及趋势。

2.预算资金执行情况，包括预算资金拨付情况、预算执行单位实际支出情况以及预计结转结余情况。

3.重点政策和重大项目绩效延伸监控。必要时，可对重点政策和重大项目支出具体工作任务开展、发展趋势、实施计划调整等情况进行延伸监控。具体内容包括：政府采购、工程招标、监理和验收、信息公示、资产管理以及有关预算资金会计核算等。

5.2022年度财政重点评价整改情况“回头看”。根据采购人制定的“回头看”工作具体任务，对不同项目、不同问题的整改落实情况进行跟踪。

6.协助开展2023年预算绩效管理考核工作。根据省、市、县财政部门关于预算绩效管理工作考核通知，协助采购人开展2023年预算绩效管理考核工作。

7.预算绩效管理业务培训。按采购人确定的时间、地点，对预算绩效管理业务开展2次培训服务，并按采购人要求达到预期效果。培训内容包含但不限于：全面实施预算绩效管理政策培训；全过程预算绩效管理专业培训；预算绩效目标申报业务培训；预算绩效目标评审业务培训；预算绩效跟踪监控业务培训；预算绩效自评业务培训。

8.服务供应商应根据本项目服务内容提供项目总体实施方案。

9.服务供应商应有上述工作类似业绩。

三、模拟案例

模拟案例一：

项目支出评价的模拟案例及要求

l XX市主城区环卫作业项目，将城区清扫保洁、生活垃圾收运、公厕运行管护、水域管护保洁、环卫设备购置等工作实行统一、科学、规范管理，实现环卫作业向精细化、深度化转变，促进城市人居环境改善。

（二）项目运行情况

项目由XX单位进行运营管理，2020年至2022年开展的具体内容如下。

（1）城区清扫保洁。2020年，全年清扫保洁面积为XX万平方米，其中一级道路XX万平方米、二级道路XX万平方米、三级道路XX万平方米。2021年，全年清扫保洁面积为XX万平方米，其中一级道路XX万平方米、二级道路XX万平方米、三级道路XX万平方米。2022年，全年清扫保洁面积为XX万平方米，其中一级道路XX万平方米、二级道路

XX万平方米、三级道路XX万平方米。

（2）生活垃圾收运。按照垃圾分类要求实行分类收集、分类运输，2020年至2022年，收运主城区生活垃圾数量基本维持在XX万吨左右，收运城区周边乡镇生活垃圾数量基本维持在XX万吨左右。

（3）公厕运行管护。2020年至2022年，持续对全市74座公厕开展管护，其中一类、二类公厕XX座、旅游公厕XX座。

（4）水域管护保洁。2020年至2022年，维护人工湖湖面XX万平方米，河流XX万平方米。

（5）智慧环卫管理平台系统。20XX年初，委托软件公司建立智慧环卫系统，通过立体化手段更好地展示工作实施过程，可以通过平台系统实时查看每日环卫工作完成情况。

（6）设备购置。20XX年初，购置洗扫车XX辆、洒水车XX辆、环卫船只XX只、护栏清洗车XX辆、快速保洁车XX辆，用于后续更好的开展环卫作业。

（三）项目预算安排及资金使用情况

（1）建设资金。2020年，智慧环卫管理平台系统建设费用400万元。全部为财政资金。

（2）设备费用。2020年，设备购置单价为洗扫车20万元/辆、洒水车24万元/辆、环卫船只10万元/辆、护栏清洗车3万元/辆、快速保洁车1万元/辆。资金来源全部为财政资金。

（3）运营费用。资金来源全部为财政资金。

①城区清扫保洁每平米详细费用如下表。

②生活垃圾收运。2020年生活垃圾处理费花费为92万元/万吨/年，2021年生活垃圾处理费花费为99万元/万吨/年，2022年生活垃圾处理费花费为101万元/万吨/年。

③公厕运行管护。2020年一类、二类公厕单个运维花费为6万元/座/年，旅游公厕单个运维花费20万元/座/年；2021年一类、二类公厕单个运维花费为8万元/座/年，旅游公厕单个运维花费25万元/座/年;2022年一类、二类公厕单个运维花费为9万元/座/年，旅游公厕单个运维花费26万元/座/年。

④水域管护保洁。三年水域管护保洁花费均为1.5万元/万平方米/年。

2020年，主城区环卫作业项目预算8300万元（含建设资金和设备资金），实际到位资金8300万元，实际支出金额为8193万元，结余资金107万元。2021年，主城区环卫作业项目预算7200万元，追加资金200万元，实际到位资金7400万元，实际支出金额为7300万元，结余资金100万元。2022年，主城区环卫作业项目预算7870万元，实际到位资金7870万元，实际支出金额为7860万元，结余资金10万元。

模拟案例二：

部门整体支出评价的模拟案例及要求

（一）部门简介

****市交通局（以下简称“市交通局”）是市政府重要组成部门，主要职责包括贯彻执行国家交通运输工作方针政策和法律法规等12个方面，设置了办公室等16个科室（单位），以及市公路管理服务中心（以下简称市公路中心）等8个二级单位（见表1）；核定编制****个，其中行政编制****个，事业编制****个。截至2021年底，市交通厅在职在编***人（其中行政编制****人、事业编制****人），工勤人员****人，离休****人，退休****人。

l 部门运行情况

2022年部门管理资金共计****万元，其中，纳入部门支出预算的资金****万元（包含调整后本年支出预算****万元，即基本支出****万元、项目支出****万元，以及上年一般公共预算结转结余****万元）；

中央和省级以转移支付形式下达的交通专项资金****万元（其中中央资金****万元，涉及车购税、燃油补贴、取消二级公路还贷补助、中央基建等水运建设资金4类；省级资金****万元，涉及干线公路建设、干线公路大中修、贫困县四好农村路等15个大类；

（三）部门年度重点任务及目标

2022年市交通局重点工作任务包括锚定目标任务，推动交通运输重点指标稳中有进等9个方面131项重点工作任务。主要目标是完成年度交通基础设施建设投资****亿元以上，新增高速公路通车里程****公里，建成一级公路****公里，提质建设农村公路****公里，完成民航客运吞吐量****万人次，港口集装箱吞吐量****万标箱；年度总体绩效目标为深化完善交通运输综合规划，加快推进交通重点工程建设，加强交通运输环保工作，增强交通运输安全生产，不断提升运输服务品质和绿色交通发展水平等。

模拟方案设计要求

（1）根据上述材料，第三方机构从项目产出和效果两个维度设定被评价项目的个性指标。个性指标必须包括指标名称、指标解释、方法归类、计算公式、评价要点及说明、评价方式、评价属性、定量评价标准等相关内容。其中：指标名称要有具体的表示目标导向的动词或名词，一般以“性、度、率、数、占比”等结尾。指标解释要能合理说明指标内涵，明确指标设计意图。方法归类要说明指标采用何种方法进行打分，包括但不限于分级评分法、缺（错）项扣分法、是否评分法、比率分值法等。计算公式应与指标值测算相匹配，不存在逻辑错误。评价要点及说明要阐述指标的总体思路，明确指标与评价重点方向关联关系。评价方式要说明是针对整体进行评价还是选择样本进行评价。评价属性要说明该项指标属于定性指标还是定量指标。定量评价标准要说明指标评分档次及标准来源。

（2）根据上述材料，提出项目可能存在的薄弱环节，并根据薄弱环节确定评价关注重点。薄弱环节分析须依据充分、分析合理。评价关注重点要与薄弱环节对应，要与模拟方案设计要求“（1）”中个性指标相匹配，充分阐述在绩效评价过程中通过采集哪些数据、收集哪些资料、采用何种方式和评价方法对重点方向开展评价。

（3）根据背景资料特点和性质，设计基础数据收集表、访谈调查表和满意度调查表。

（4）成本效益绩效分析是全面实施预算绩效管理的重要组成部分，第三方机构应当按照模拟案例要求，充分运用成本效益分析方法，在部分指标中运用成本效益分析结果，并在指标解释中进行详细阐述。

四、商务要求

付款方式：1、预付款：合同签订后30日内支付合同金额的10%。

2、预算绩效管理咨询服务结束后，采购人将依据《安岳县预算绩效管理第三方机构服务质量跟踪评分表》（附件1）对供应商服务质量进行综合考评，并按照合同金额及《安岳县预算绩效管理第三方机构服务质量跟踪结果对应付费系数表》（附件2）确定剩余应付金额，剩余应付金额=综合考评得分对应的付费系数*合同金额-预付款。供应商在预算绩效管理咨询服务结束后，提供发票之日起20日内支付剩余应付金额。

五、其他要求（实质性）

（一）供应商开展预算绩效管理咨询服务，不得有以下行为：

1.将预算绩效管理业务转包；

2.未经采购人同意将预算绩效管理业务分包给其他单位或个人实施；

3.同时为采购人和预算绩效管理对象提供相应服务；

4.允许其他机构以本机构名义或者冒用其他机构名义开展业务；

5.出具本机构未承办业务、未履行适当评价程序、存在虚假情况或者重大遗漏的预算绩效结果；

6.以不正当竞争手段承揽业务；

7.聘用或者指定不具备条件的相关人员开展业务；

8.随意变更参与某项业务开展的工作人员；

9.其他违反国家法律法规的行为。

（二）供应商及其工作人员开展预算绩效管理咨询服务工作，应签订工作纪律承诺书，并遵守以下工作纪律：

1.遵守政治纪律和政治规矩，严格执行请示报告制度；

2.遵守中央八项规定和四川省委省政府十项规定及其实施细则精神；

3.严禁参加预算绩效管理对象安排的宴请、娱乐、旅游等活动,或安排预算绩效管理对象、财政部门工作人员参加宴请、娱乐、旅游等活动；

4.严禁由预算绩效管理对象报销或补贴住宿、餐饮、交通、通讯、医疗等费用，或为预算绩效管理对象、财政部门工作人员报销或补贴住宿、餐饮、交通、通讯、医疗等费用；

5.严禁接受预算绩效管理对象赠送的礼品礼金，或向预算绩效管理对象、财政部门工作人员赠送礼品礼金；

6.严禁利用工作便利干预预算绩效管理对象和财政部门依法管理的资金、资产、资源的审批或分配使用；

7.严禁泄露工作知悉的国家秘密、商业秘密、工作秘密和内部信息,或以此谋取利益；

8.严禁接受预算绩效管理对象、财政部门工作人员的请托干预预算绩效管理工作；

9.严禁向预算绩效管理对象、财政部门工作人员推销商品或介绍业务；

10.相关法律法规和纪律要求。

附件1：安岳县预算绩效管理第三方机构服务质量跟踪评分表

附件2：安岳县预算绩效管理第三方机构服务质量跟踪结果对应付费系数表