采购需求

一、项目概况：

    本项目拟采用TOT+BOT的运营模式，包括庆元县五都污水处理厂和庆元县城区地下综合管网工程两个子项目。对存量的庆元县五都污水处理厂采用TOT模式实施，新建的庆元县城区地下综合管网工程采用BOT模式实施。项目合作期限为15年。

1、庆元县五都污水处理厂（TOT模式）

政府将五都污水处理厂的存量资产特许经营权（不包括资产，仅涉及经营权转让）有偿转让给项目公司，项目公司负责庆元县五都污水处理厂的运行和日常维护，具体指厂区围墙内和门口的场地上附着的所有为实施庆元县五都污水处理厂正常运行所需用的设备、建筑物、绿化配套设施的运营维护和必要的设备更换，并承担相关费用，提供污水处理服务，将处理完的废水按《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准达标排放。项目合作期为15年，其中运营期15年。合作期结束后，项目公司将项目设施无偿、完好地移交给实施机构或庆元县政府指定的其他机构。

2、庆元县城区地下综合管网工程（BOT模式）

1）主要涉及横城南路、石龙街、市场路、龙湫路、云鹤路、山徐路、大济路、祥云路、菇源路、霞帔路、济川路、濛洲街、新建路、过境路、兴贸路、松源街、学后路、阳光路及背街小巷等。主要改造规模为到了路面破除及改造234495㎡，雨污水管网改造43893m，通信管网改造1822m，给水管网改造3903m，电力管网改造3327m。

    2）项目合作期为15年，其中建设期2年，运营期13年。合作期结束后，项目公司将项目设施无偿、完好地移交给实施机构或庆元县政府指定的其他机构。

    3、本项目纳入PPP的总投资为21167.80万元。根据存量资产评估报告，庆元县五都污水处理厂存量资产特许经营权（不包括资产，仅涉及经营权转让）转让费用1554.80万元；根据可行性研究报告，庆元县城区地下综合管网工程建设投资19613万元。

二、采购内容：

庆元县五都污水处理厂及城区地下污水等综合管网工程PPP项目跟踪审计。

三、项目服务期限:

从合同签订之日起至整个项目竣工验收合格、竣工结算送审，移交全部资料及本项目出具完整的工程价款结算审计报告并通过相关审计部门审计,配合业主方完成项目财务竣工决算等。

三、服务响应时间：按委托人要求的期限完成约定的全过程造价咨询服务。

四、项目施工阶段跟踪审计服务范围及工作内容：

   (一)检查内控制度执行情况。检查建设单位是否认真执行各项内控制度。

   (二)检查合同履行情况。检查建设项目相关单位是否认真履行合同条款，有无转包、违法分包、挂靠等问题。如有变更、增补、转让或终止情况，应检查其真实性、合法性。应重点检查总监理工程师和施工项目经理的到位情况、设计或监理单位的履职情况等。

    (三)检查项目概算执行情况。检查有无超概算投资和不按概算批复的规定购置自用固定资产，挤占或者虚列工程成本等问题。

    (四)制定造价控制的实施流程，对承包人报送的工程预算进行审核，确定造价控制目标；

    (五)检查工程设计变更、施工现场签证手续、工程量增加是否合理、合规、及时、完整、真实，有无因决策失误、设计失误、工程质量事故等原因造成的损失浪费问题。

    (六)检查工程成本核算及账务处理是否符合《基本建设财务管理规定》的要求，是否有利于建设项目的管理及竣工决算的需要。

    (七)检查建设资金到位情况是否与资金筹集计划或投资进度相衔接，有无大量资金闲置、或因资金不到位而造成停工待料等损失浪费现象。

    (八)检查建设资金是否专款专用。是否按照工程进度付款，有无挤占、挪用建设项目资金等问题。对往来资金数额较大且长时间不结转的预付工程款、预付备料款要查明原因，防止出现超付工程款现象。检查农民工工资支付是否按照《庆元县建设工程领域农民工工资支付实施办法（暂行）庆建发〔2018〕45号》。

    (九)检查建设单位管理费的计取范围和标准是否符合有关规定，费用支出是否符合“必须、节约”的原则，有无超出概算控制金额的情况。

    (十)检查国家、省、市优惠政策的落实情况。检查各级政府给予该项目的优惠政策，相关部门是否贯彻执行。建设单位是否奖优惠政策全部用于建设项目上，有无以各种形式转移优惠政策从而加大建设项目成本的情况。

    (十一)检查建设项目环境保护情况。重点检查环境保护设施与主体工程建设的同步性以及实施的有效性。

    (十二)检查项目所购设备、材料价格，尤其要对建设单位关联企业所供设备、材料的价格进行检查，防止从中不合理加价。对已购设备、材料因故不能使用的，要分析原因，分清责任，并督促建设单位及时处理，避免造成更大的损失。

    1、审查采购的方式是否合理、合法、合规，是否进行招投标或比价采购，价格是否符合市场情况。

    2、审查设备、材料采购的价格、规格、型号、数量与合同要求是否一致，审计时要根据建设单位提供的设备、材料采购计划进行核对。审计人员应重点关注特殊规格材料、非标设备的采购情况。

   3、参与项目工程招标控制价审核的询价工作。

    (十三)检查工程质量管理情况。检查相关单位对质量的控制情况，如主要人员、安全措施是否到位、主要设备和材料的检验检测程序是否到位、各种检验检测设备是否齐全，验收程序是否符合要求；对主要材料、砼配合比、施工成品观感进行抽查。

    (十四)检查各参建单位工作情况。根据工程建设进度，定期检查各参建单位人员到位、职责履行、工程质量安全、按图施工等情况。

    (十五)检查工程进度情况。在跟踪审计汇报时应对工程进度进行形象的表述(应附有影像资料)，并分析与合同工期有无出入、主要原因和责任确定。

    (十六)检查工程结算情况。检查参建各单位是否规范、及时地整理工程资料，督促建设单位及时做好工程结算审计。

   1、及时核实隐蔽、交叉、临时工程等完工后无法再行核查的工程实施情况。审计组进点后可以通过现场勘察、巡查、测量、试验等方法对隐蔽工程施工量进行全过程现场审计监督。做好现场记录和取证工作，对关键部位需拍下照片或影像作为证据。资料和证据要整理清楚，以备事后核查。

对于重要隐蔽工程，建设项目相关单位应在工程隐蔽之前告知审计组，审计组成员进行必要的检查，重点关注其真实性以及是否按设计规范、设计要求完成。

    2、及时测定特殊材料和工艺的费用。对新材料、无价材料、新工艺的性能、价格、消耗量等进行跟踪记录，作为审核结算依据的基础资料。根据工程的实际需要，督促建设、施工、监理等相关单位对新工艺所用人工、材料、机械的实际消耗量进行试验、测定、计量，编制补充施工项目单价。

   3、及时核实工程变更情况。应掌握工程变更内容和过程，分清变更性质和责任方(分为设计变更、建设单位要求或施工单位提出)，重点对施工单位提出变更的必要性进行审核。及时对建设单位变更审批程序、变更费用审核情况进行监督审核。

   4、及时审核补充合同情况。掌握补充合同签证原因和过程，审核补充合同的合理性，分析补充合同价格水平和合同条款的明确性、严密性。

   (十七) 审计文书代拟及审计档案归档装订。

   (十八) 配合业主方完成项目财务竣工决算。

   (十九) 配合业主方完成财政部门的工程造价审查工作，审核核减率在5%以内。

   (二十)法律、法规、规章规定的需要审计的其他事项。

五、质量要求

   1、造价咨询服务工作应符合国家、地方及行业现行相关标准和规范，应确保成果资料完整、真实准确、清晰有据,符合审计部门的审计要求。

   2、如果施工阶段审计质量达不到要求，我方有权中止合同，另行选择跟踪审计单位，审计资料全部交给我方。

六、其他要求

    1、投标人及其拟派的项目负责人必须符合相关法律、法规、规章及规范性文件的有关规定，咨询人必须确保项目负责人的到位，项目负责人必须参加每次现场的监理例会，且每周与业主成本管理部门汇报、交流的次数不得少于一次。

    2、咨询人员应遵守职业道德，维护委托人的合法利益，对咨询工作中所知悉的有关委托人的技术及商务秘密保密。

    3、咨询人各专业工程师在办理审计事项时，应当客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密，并保持严谨、稳健、负责的职业态度。在执行审计任务时应真实反映审计过程、审计结果，客观评价审计事项，审计中发现的重大问题及时向委托方汇报；

    4、须针对工程实施不同阶段的工作内容作出详细说明，包括各种增值服务，以及各阶段可操作性强的具体造价控制措施。体现科学性、系统性、预见性、针对性和可行性，做到主动和被动控制相接合，目标管理和过程控制相接合，最终达到技术和经济的统一。

    5、参加投标的中介组织应遵守国家的法律、法规和有关规章制度，遵守《工程造价咨询单位行为准则》、《造价工程师职业道德行为准则》。

    6、跟踪审计人员应该认真履行职责，做到廉洁自律。如果因跟踪审计单位人员渎职或徇私舞弊，给我方造成的损失，按照相关规定进行赔偿，并对当事人进行撤换、处理。

▲ 七、报价要求

   投标报价包括：施工阶段全过程造价跟踪审计咨询服务、人员工资、等一切税金和费用，投标人的投标报价为整个项目的一次性最终报价，如有漏项，视同已包含在其它项目中。

    八、付款方式：

①合同签订后支付合同总价的30%；

②工程量完成60%并且完成相应审计资料后支付至合同总价的50%；

③工程量完成80%并且完成相应审计资料后支付至合同总价的70%；

④项目竣工验收合格并且完成相应审计资料后支付至合同总价的90%；

⑤待业主确认完成决算审计部门的建安工程费审计工作后，根据审定结果，结算审核核减率，计算造价咨询费结算价，并结清余款，退还履约保证金（不计息）。

八、跟踪审计人员要求

1、合同履行期间，驻项目现场人员不少于2个，每月到场不得少于22天，审计组每月组织一个专题例会，并完成月审报告。

2、对投入本工程的审计人员的要求

序号	本工程所需专业岗位	职业资格要求	数量要求（人）	备注
1	项目负责人（审计组长）	注册造价工程师（一级）	1人
2	建筑	注册造价工程师（一级）	≥1人
3	安装	注册造价工程师（一级）	1人

注：1、本表所列专业岗位为采购人最低人员要求，供应商应视工程的实际需要及时增设。

 

   跟踪审计结算服务费按照合同约定和考核结果支付，全过程跟踪审计服务项目工程量增加和工期延期不增加服务费。