招标文件
技术需求
一、项目背景
为做好北京市水务局机关行政内部审计工作，落实内部审计有关规章制度，切实发挥审计监督职能和维护经济秩序、促进廉政建设、提高公共治理能力等方面的重要作用，计划在北京市水务局机关行政系统内开展局属单位经济责任审计、内部控制情况评价、建设项目审计等工作。
二、工作内容要求
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标段 编号 |
标段 名称 |
采购需求 |
预算金额 （万元） |
中标人 数量 |
备注 |
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01 |
经济责任审计 |
本标段共选 2 家中标人，每家中标人服务内容分别是：开展 10 家局属单位负责人任期经济责任审计工作。（单位负责人任职情况：平均任职年限 2-5 年，超过 5 年的审计范围以近 5 年为主；2019 年年底资产总额情况：1000 万元以下的 4 至 5 家、1000 万元至 1 亿元的 2 至3 家、1 亿元以上的 2 至 3 家） |
本标段预算总额为182.9万， 每家供应商采购预算为91.45 万。 |
2 |
由于 2021 年局属单位将进行机构改革，审计项目、审计内容、审计预算可能调整。如调整，审计项目和审计内容以甲方最终委托为准，审计费参照中标金额，另行协商确定。 |
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02 |
内部控制评价 |
对 10 家局属单位 2020 年内部控制情况进行评价。（10 家单位 2019 年年底平均资产总额约为 2.6 亿元） |
30 |
1 |
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03 |
建设项目审计 |
1.对局党校密云教育培训基地房屋改造工程（概算报审金额 2573 万元）进行跟踪审计。 2.对密云水库第一溢洪道改建工程（批复初步设计概算 26054 万元）进行专项审计。 3.对北京市水土保持工作总站管理用房应急 修缮项目（批复预算金额 805 万元）进行结算审计。 |
60 |
1 |
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合计 |
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272.9 |
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1 经济责任审计
对被审计单位法定代表人进行经济责任进行审计，出具审计报告。审计时间范围起点为主要负责人任职（及主持工作）或上次经济责任审计结束时间，审计时间范围终点为主要负责人离任或本次审计工作开始时间。必要时应延伸以前年度。
主要内容如下：
1） 贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况；
2） 本部门本单位重要发展规划和政策措施的制定、执行和效果情况；
3） 重大经济事项的决策、执行和效果情况；
4） 财政财务管理和经济风险防范情况，生态文明建设项目、资金等管理使用和效益情况，以及在预算管理中执行机构编制管理规定情况；
5） 在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定情况；
6） 以往审计发现问题的整改情况；
7） 对主管单位决策部署的落实情况；
8） 其他需要审计的内容。
2 内部控制评价
对被评价单位进行 2020 年度内部控制评价，出具评价报告。
主要内容如下：
1） 单位层面
内部控制建立的合法性；内部控制建立的全面性；内部控制建立的适应性。
2） 业务层面
预算业务管理控制情况；收支业务管理控制情况；政府采购业务管理控制情况；资产管理控制情况；建设项目管理控制情况；合同管理控制情况。
3 建设项目审计
对建设项目进行专项审计，出具审计报告；跟踪审计项目在项目实施过程中需提供审计咨询服务，针对存在的问题提供合理化建议等。
主要内容如下：
1） 项目审批程序执行情况；
2） 项目招标投标情况（包括设计、监理、施工、咨询等阶段）；
3） 合同管理和执行情况；
4） 主要设备和材料价格情况；
5） 设计变更和项目洽商变更情况；
6） 施工过程中的索赔情况；
7） 项目进度款支付情况；
8） 项目完工结算情况；
9） 其他造价控制事项；
10） 项目建设管理程序规范情况；
11） 对主管单位决策部署的落实情况；
12） 其他需要审计的事项。
三、工作周期
自签订合同之日起至委托工作结束。
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