采购需求 

  一、采购清单

二、项目背景或简况

为促进公立医院深化改革，促进权力规范运行，全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”，全力服务市属医院高质量发展大局，采购人将组织开展医院党政主要领导人员经济责任审计、医院财务报表审计和三公经费专项审计以及财务收支专项审计；加强对临床试验相关经费使用管理情况专项审计监督力度。

为保证审计工作高效顺利开展，补充审计工作专业人员力量，拟采购符合条件的供应商支撑2022年度内部审计工作。

三、服务内容及付款条件

采购人将根据全年审计项目整体工作安排和实际需要，委托成交供应商开展审计工作。成交供应商在采购人的统一组织管理下实施审计任务，接受采购人的指导和监督，按照规定的程序和方法按时、保质完成审计相关工作。采购人按成交供应商项目进度和完成情况付费。

原则上，项目开始后，经采购人确认成交供应商已按要求开展工作，合同支付首款依据工作进度确定，项目结束经甲方验收合格，或依据项目进度，经采购人确认具备支付条件的，支付尾款。实际支付总费用不超过成交供应商的最终报价。若遇特殊原因导致项目核减，经采购人与成交供应商双方确认后合同中止。

采购人向成交供应商付款时，成交供应商应当向采购人出具相应金额的发票。

 四、团队人员要求

1．对组织机构的要求：成交供应商应根据被审计单位的规模和具体情况成立若干工作组，并派遣具有符合采购人要求的审计项目组成员参与到审计项目组中，服从审计项目组长的工作安排和工作质量要求。成交供应商应保证派遣的工作人员相对固定，确需更换人员的，应提前一个月报采购人批准且做好人员培训后方可调整。如派遣的审计组成员因个人能力或其他原因，不能胜任审计工作的，采购人提出更换人员要求后应及时更换人员。若连续更换三次，人员仍无法满足审计组工作要求的，经双方协商，终止合同。特殊时段项目工作量较多时应及时补充专业人员数量，确保审计项目工作的时效性及质量。不能以任何形式将项目再次委托给其他中介机构。

2. 成交供应商的项目负责人不少于2人，需要熟悉医疗卫生行业财务、会计等制度，项目负责人需具备审计相关工作经验5年（含）以上，具有较强的组织管理、沟通协调能力，工作态度认真负责，须持中国注册会计师（CPA）证书。项目实施后的项目负责人应当与电子响应文件中项目负责人一致。负责人未经采购人书面许可，成交供应商不得更换项目负责人。成交供应商更换项目负责人应事先征得采购人同意，并应在更换 14 天前通知采购人。

3.项目组成员原则上应具备2年（含）以上审计项目工作经验，具备从业资格，工作中严格遵守采购人及参与审计项目涉及的被审计单位有关保密、疫情防控等工作要求，具有较强的沟通协调能力和项目执行能力，业务熟练、勤奋敬业、有团队协作精神、综合业务素质高，能够按照审计组长要求按时按量完成审计项目工作，保证工作质量。

五、服务要求

  成交供应商针对委托审计项目服务内容，应能够提供相关保障措施，并承诺满足以下服务要求：

1.对审计质量的要求：成交供应商须遵守国家和地方政府主管部门的有关法律、法规以及采购人约定的有关审计、财务、会计方面的程序和规定，客观公正、实事求是地对项目进行审计，确保依据合法充分，程序严谨合规，结果科学公正；成交供应商在开展具体审计项目工作时，应严格按照采购人规定的审计程序开展工作，保证各环节工作质量。

2.对审计效率的要求：成交供应商接受项目委托后，应按采购人规定的时限完成任务。如遇影响进度的特殊事宜，应及时向采购人报告。

3.其他要求：成交供应商要严格执行国家的法律法规，遵守职业道德准则和独立审核准则，遵守国家有关保密规定和廉政规定，遵守采购人内部相关管理制度，不得向项目单位另行收取任何费用，不得对外泄露在工作过程中获知的项目的任何资料、信息。如有违反，追究相关责任。

六、对成交供应商工作程序和服务质量的要求

1.成交供应商及提供的审计项目组成员须遵守有关法律法规和行业规范。

2.项目组成员要严格按照程序工作，按时保质保量完成审计工作，确保依据充分，审计结果公正准确，确保不遗漏问题。

3.项目组成员在项目实施过程中，对发现的问题，不要仅停留在表面，及时了解、分析产生的原因以及带来的后果，及时且完整的向审计组长进行汇报，不得与被审计单位串通隐匿发现的问题。

4.项目组成员要保证工作底稿和审计取证资料等审计工作结果的质量，确保审计数据准确、问题定性及引用法规恰当，对审计工作结果的合法性、真实性、准确性负责主动配合审计组长的复核。

5.项目结束后，成交供应商及项目组成员要及时向采购人报送审计工作结果，同时应遵循保密性原则，完整返还项目资料并删除相应电子资料，不得遗失，不得在成交供应商及项目组成员处滞留。

6.成交供应商需接受采购人的审计部门对其服务质量进行监督考核，必要时查阅工作底稿，考核结果将作为后续任务委托、合同款项支付的重要依据。

七、服务期限要求

服务期限为合同签订之日起至审计项目结束。

成交供应商需要于2023年1月上旬前完成医院报表审计和三公经费专项审计的现场审计工作，同时出具审计报告初稿。

成交供应商需要于审计实施的1个月内完成临床试验相关经费使用管理情况专项审计,完成现场审计工作后30日内出具审计报告初稿。

成交供应商需要于审计实施的3个月内完成党政主要领导人员经济责任审计和财务收支专项审计的现场审计工作,完成现场审计工作后30日内出具审计报告初稿。