项目说明、招标内容 

 

一、项目概况

本项目为枣庄市市中区财政局预算绩效管理服务项目，根据全面深化预算绩效管理改革，不断创新提升效能的指示要求开展预算绩效管理服务，并审核项目绩效目标，制定评价方案，找出问题并提出建议，最终形成完整的绩效评价报告。

由于专业性强，需要聘请社会第三方机构做以下工作：

1、部门整体绩效评价（10 个预算部门）；

2、财政重点评价（22 个项目）；

3、全成本绩效管理（10 个项目）；

4、乡镇财政运行综合绩效评价（9 个镇街）；

5、全周期跟踪问效（3 个项目）；

6、绩效管理质效提升：事前绩效评估、审核绩效目标、绩效监控并出具审核报告、绩效管理相关业务培训、考核资料的整理等安排的临时性工作。

二、部门整体绩效评价项目采购内容

1.        供应商通过对区级部门、单位 2022 年度使用的全部财政性资金产生的整体绩效进行综合评价（包括预算执行、部门产出和实施效果等方面），全面反映和考核部门预算管理水平、职能履行、整体预期目标完成等情况。

2.        基本支出的评价，重点分析支出效益，了解支出执行进度，梳理支出使用绩效， 从厉行节约保运转、降低行政运行成本等角度发现问题、提出建议；项目支出的评价重点是规范管理促发展，提高资金绩效。

3.        对区级部门、单位部门整体支出总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，对未完成绩效目标或偏离绩效目标较大的项目分析并说明原因，研究提出改进措施。

4.        围绕部门、单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门、单位资产管理和业务开展情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门、单位整体及核心业务实施效果。

三、财政重点评价采购内容

供应商开展财政重点绩效评价，审核项目绩效目标、制定评价方案、找出问题并提出建议，最终形成完整的绩效评价报告。

1、根据资金性质和使用方向设定相应评价指标体系，指标体系应满足项目评价需求，评价指标全面、细化、量化，指标可衡量。

2、重点关注资金的使用情况，围绕资金用途、资金管理使用、预算执行进度等方面，评价财政资金使用的规范性。

3、通过现场查勘、资料收集、座谈走访等方式，了解绩效产出和效益的完成情况， 掌握项目执行中取得的成效与存在的不足，为下一步优化项目实施和资金执行提供参考支持。

四、全成本绩效管理采购内容

全面贯彻落实中央、省、市全面推进预算绩效管理的有关要求，探索推进运用成本效益分析等方法建立成本预算绩效管理机制，通过建立试点项目相关行业领域和地区分类分档的预算项目支出标准体系，建立健全以绩效为导向的财政项目支出标准化和预算编制规范化，进一步提升预算绩效管理质量，有效推动部门决策科学化和政府治理现代化。具体要求：

(1)        明确公共服务目标指标。以业务主管部门为主体按照相关政策规定和职责分工， 确定试点项目所涉及公共服务的范围、内容、目标和标准体系，明确项目实施的财政保障支出范畴。

(2)        梳理成本要素分析方法。梳理项目实施成本要素，运用科学合理可行的成本核算方法，对历史成本和政策标准进行比较分析，摸清成本核算与分摊方法，分析影响成本的关键因素和成本变动趋势。

(3)        测算财政支出定额标准。从投入成本、产出数量和质量、效益效果三个维度， 建立项目(政策)成本预算绩效分析指标体系和标准体系，对项目(政策)进行成本效益分析，通过标杆分析和趋势分析，剔除历史成本中不合理因素，进一步建立或优化支出成本定额体系，明确财政支出标准。

(4)        建立绩效考核监管机制。结合成本定额和成本效益分析指标体系及分析结果， 建立合理有效的政策保障机制。

(5)        加强结果应用预算管理。对项目改进管理和财政支出的规划设计、组织安排、实施模式、职责分工、监督管理等提出优化建议，并加强整改落实。

五、乡镇财政运行综合绩效评价采购内容

供应商应从预算改革到国库管理改革，从债务管理到全面实施预算绩效管理，从涵养财源情况到向上争取资金情况等全覆盖、全链条、多层次对下级政府开展财政运行综合绩效评价。要求服务商加强组织、强化分工、密切协作，创新开展财政运行综合绩效评价工作。具体要求为：

1、应根据市中区特点，将政府履职情况细化分解成可量化衡量的评价指标体系。从财政运行“收、支、管、平、效”五个环节，聚焦问题，从财政组织收入、财政支出管理、预算规范管理、财政可持续性、财政运行成效等方面设置科学、合理、规范指标体系。

2.        运用比较法、案卷研究法、专家评判法、实地测评法、调查问卷法等多种方式， 提升各个评价环节的衔接度，打破信息孤岛，确保评价的整体性，避免因某个环节造成整体评价偏差。

3.        全面设置评价内容，评价内容基本涵盖政府财政运行的工作重点。突出绩效导向， 切实保障绩效评价质量。

4.        采用功效系数法、动态评价与静态评价相结合等方法，纵向对比市中区近几年的财政发展变化，横向分析乡镇（街道）之间的数据差异，全方位、多角度呈现市中区财政运行状况，确保评价的客观性和科学性。

六、财政预算项目的全周期的跟踪问效采购内容

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10 号）等有关规定，按照“全周期跟踪、定期报告、闭环管理”的原则，根据项目实施不同阶段开展绩效目标和指标管理梳理、绩效监控、绩效评价及结果应用等绩效全过程管理活动，具体包括：一是梳理完善项目绩效目标和绩效指标。项目绩效目标包括总体绩效目标和年度绩效目标。按照系统性、重要性、相关性、可比性和经济性的原则，结合预期产出、预期效果和项目管理等方面进一步完善绩效目标。二是对实施阶段的项目开展全周期跟踪问效。对项目全生命周期的日常运行情况及自项目立项以来的绩效目标实现程度进行跟踪、监测和管理，主要包括对照绩效目标，查找项目绩效运行偏差，分析偏差原因，结合项目实际， 提出实施纠偏的路径和方法，预期今后的发展趋势。项目完成阶段开展项目绩效评价。绩效评价结果作为预算调整和财政资金结算的依据。第三方服务机构运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和方法，对区 3 个项目财政资金项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的分析和评判，评估项目实施进度、绩效目标完成及预期实现情况、全年执行情况和绩效目标完成情况，按时提交中期报告，项目结束提供全周期跟踪问效报告。

七、绩效管理质效提升采购内容

（一）事前绩效评估项目采购内容 

1.        按照事前绩效评估准备、实施、报告三个阶段，制定事前评估工作方案、资料收集、组织论证评估，出具评估报告。

2.        评估报告及佐证材料互相对应，完整清晰。在评估内容上更加突出绩效重点，从现实需求，筹资的合规性，投入方式的合理性，投入规模与现实需求、产出、效益的匹配程度等方面设置评估报告框架，丰富报告内容，确保评估内容的完整、评估结论的客观真实。

3.        要求在事前评估中增加成本效益分析的内容，提高预算安排的精准度。把成本效益分析嵌入事前绩效评估流程，结合影响成本的关键因素和成本变动趋势，对成本构成、测算依据、成本与效益匹配情况进行充分论证，核算项目的经济成本、社会成本和生态环境成本，剔除不合理因素，提高项目预算资金安排的精准度。

4.        事前绩效评估结论公正客观，凸显专家及公众的意愿，评估重点为：立项必要性依据是否充分、现实需求是否迫切；投入经济性是否合理；绩效目标是否合理、效益是否明显；实施方案可行性是否可行，需要测算明细、成本、支出内容；筹资是否合规， 项目内容是否存在交叉重叠。

（二）2023 年绩效目标审核采购内容

对 2023 年项目支出绩效目标进行审核，要求全区项目支出绩效目标审核全覆盖。1.根据部门提交的项目绩效目标进行逐一审核，确保绩效目标细化、量化，可衡量

性强。

2.        审核目标编报质量和目标的真实性、客观性。

3.        协助部门提高绩效目标编报质量。

（三）2023 年绩效运行监控审核采购内容 

对 2023 年部门项目支出绩效运行监控表进行审核，要求全区项目支出绩效运行监控表审核全覆盖，重点审核绩效运行监控表填写是否完整、规范，对目标完成进度存在偏差的原因进行分析，对预期完不成的项目进行原因分析，适时采取相应措施警示督促、纠偏纠错，提升绩效运行监控工作质量，促进预算绩效目标实现。

（四）2022 年绩效自评审核采购内容 

对 2022 年部门项目支出绩效自评情况进行审核，要求全区项目支出绩效自评全覆盖，重点关注自评工作组织开展情况、项目财务管理情况、自评表填写是否规范、完整， 各项指标权重是否合理，指标未完成原因是否分析，预算执行情况是否填写正确，提升项目自评工作质量。

（五）绩效管理相关业务培训、考核资料的整理等安排的临时性工作。

八、各标包采购清单（各包工作内容包括甲方安排的临时性工作任务）

A 包：部门整体绩效评价		B 包：部门整体绩效评价
序号	单位	序号	单位
1	市中区交通运输局	1	市中区农业农村局
2	市中区城乡水务局	2	市中区综合行政执法局
3	市中区人社局	3	市中区地方金融监管局
4	市中区民政局	4	市中区融媒体中心
5	市中区住建局	5	市中区市场监管局

  

C 包：财政重点评价
序号	主管业务股室	预算单位	项目名称	资金类别	预算金额 （金额：万元）
1	政法	中国共产党枣庄市市中区委员会政法委员会	雪亮工程建设市中项目	一般公共预算	1045.8
2	社保	市中区卫生健康局	老年人健康查体服务项目	政府购买服务	70.74
3	经建	市中区住房和城乡建设局	房屋建筑自然灾害风险普查	一般公共预算	100
4	经建	市中区住房和城乡建设局	三角花园东南片区棚改项目本金	政府性基金	6250
5	经建	市中区住房和城乡建设局	市中区西昌路地下管廊建设项目	政府性基金	12000
6	经建	市中区住房和城乡建设局	老城区雨污分流改造项目	政府性基金	30700
7	经建	市中区住房和城乡建设局	中兴大道 PPP 项目	政府性基金	6047.46
8	经建	市中区住房保障和城市更新服务中心	清洁取暖工程	一般公共预算	130
9	经建	生态环境局市中分局	生态文明建设专项资金项目	一般公共预算	132

 

10	经建	市中区交通运输局	S103 征地补偿款	政府性基金	173
11	经建	市中区市政园林服务中心	城市园林绿化建设和维护资金及东西沙河维护资金	政府性基金	1294.8

 

D 包：财政重点评价
序号	主管业务股室	预算单位	项目名称	资金类别	预算金额 （金额：万元）
1	教科文	市中区科学技术局本级	枣庄英才奖补资金	一般公共预算	150
2	社保	市中区残疾人联合会	残疾儿童康复救助资金	一般公共预算	475.11
3	社保	市中区人社局	人才专项经费	政府性基金	602.21
4	社保	市中区人社局	就业补助资金	一般公共预算	755.56
5	社保	市中区退役军人事务局	优抚补助	一般公共预算	2185
6	社保	市中区社会保险事业中心	城乡居民基本养老保险	社保基金预算	19101.22
7	农业	市中区农业农村局	巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务	一般公共预算	117
8	农业	市中区农业农村局	中央农业生产发展资金农机购置补贴 枣财农指［2021］ 21 号	一般公共预算	290
9	农业	市中区城乡水务局	汇泉污水处理厂运营	政府性基金	1023
10	工贸	市中区商务和投资促进局	企业扶持资金	政府性基金	685.45
11	工贸	市中区工业和信息化局	市中区水处理剂产业园安全风险评估部分问题整改资金	政府性基金	125

 

E 包：全成本绩效管理
序号	项目名称	预算单位	2023 年预算金额
1	地方储备粮油收储和智慧粮库建设成本	粮储中心	597.2 万元

 

2	道路、公厕保洁费	环卫中心	2700 万元
3	城乡环卫一体化	环卫中心	1721 万元
4	垃圾中转站维保服务	环卫中心	2022 年政府采购中标金额 39.6 万元
5	垃圾分类小区试点	环卫中心	2021 年政府采购中标金额 179 万元，湖西景苑 A、B 区及 中安鸣翠苑三个小区（共计 5668 户）实施生活垃圾分类

 

F 包：全成本绩效管理
序号	项目名称	预算单位	2023 年预算金额
1	绿化维护费	市政园林服务中心	1536 万元
2	道路护栏维护费	市政园林服务中心	2023 年政府采购预算金额 180 万元
3	路灯维护费	市政园林服务中心	1153 万元
4	城市主次干道隔离护栏	综合行政执法局	2022 年政府采购中标金额 1084 万元
5	治超非现场执法系统	交通局	2023 年政府采购预算金额 1080 万元

 

G 包：全周期跟踪问效
序号	项目名称	预算单位	2022 年预算金额
1	雨污分类改造	市中区住建局	专项债券资金 4.27 亿元
2	老旧小区改造	市中区住建局	专项债券资金 0.8 亿元
3	惠民消费券项目	市中区商促局	100 万元

 

H 包：乡镇财政运行综合绩效评价		J 包：乡镇财政运行综合绩效评价
序号	镇街	序号	镇街
1	税郭	1	文化路街道
2	西王庄	2	中心街街道
3	孟庄	3	龙山街道

 

4	齐村	4	矿区街道
		5	各塔埠街道

K 包：绩效管理质效提升

事前绩效评估、审核绩效目标、绩效监控并出具审核报告、绩效管理相关业务培训、考核资料的整理等安排的临时性工作。

六、服务标准和要求

第三方机构应按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、《山东省财政厅<关于印发山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（试行）的通知>》（鲁财绩〔2018〕7 号）、《财政部关于贯彻落实〈中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见〉的通知》（财预〔2018〕167 号）、《财政部关于印发〈第三方机构预算绩效评价业务监督管理暂行办法〉的通知》（财监〔2021〕4 号）及枣庄市预算绩效管理文件等有关规定，独立开展服务项目工作。

服务要求

（1）       供应商应独立完成受托业务，不得以任何形式将受托业务再委托给其他机构；

（2）       供应商对评价工作实施中遇到的重大问题应及时向采购人报告，主动接受采购人的业务指导；

（3）       供应商建立严格的项目档案管理制度，完整、准确、真实地反映记录项目实施的情况，做好各类资料的存档和保管工作。

七、服务期限

自签订合同后按采购人要求的时间内完成所有委托工作为止。

八、项目验收标准 

服务期满或完成服务成果后，最终成果需按照山东省政府采购履约验收管理暂行办法等规定，通过枣庄市市中区财政局组织的履约验收小组对服务的成果进行详细而全面的检验。采购人有权限根据检验结果要求成交供应商立即更换或者提出索赔要求。检验合格后，由采购人组成的验收小组签署验收报告，作为付款凭据之一。

九、其他要求

1、未经采购人书面同意，供应商不得将采购人在政府采购活动中提供的基础资料复制、外借、转让，绩效评价成果信息在正式发布前，严格保密。依照法律如有违反， 供应商将承担一切法律责任。 

2、参加本次磋商的所有评价实施方案的成果不退还。 

3、本次活动绩效评价成果公布前，任何单位和个人无权以任何形式展示活动研究成果。 

4、采购人有权使用参加评审的研究成果，并根据需要对其进行调整或修改。 

5、如对本磋商文件有任何疑问或要求澄清，请按本磋商文件的规定提出，否则视同理解和接受。供应商可投报“相当于或优于”采购人提供的技术要求的服务。