序号

采购品目名称

标的名称

数量
(计量单位)

标的金额 （元）

所属行业

是否涉及核心产品

是否涉及采购进口产品

是否涉及强制采购节能产品

是否涉及优先采购节能产品

是否涉及优先采购环境标志产品

1

审计服务

国有企业审计服务

1.00（项）

279,432.00

租赁和商务服务业

否

否

否

否

否

序号

采购品目名称

标的名称

数量
(计量单位)

标的金额 （元）

所属行业

是否涉及核心产品

是否涉及采购进口产品

是否涉及强制采购节能产品

是否涉及优先采购节能产品

是否涉及优先采购环境标志产品

1

审计服务

国有企业审计服务

1.00（项）

213,779.00

租赁和商务服务业

否

否

否

否

否

序号

报价内容

数量

单价

最高限价

价款形式

报价说明

1

国有企业审计服务

1.00（项）

279,432（元）

279,432.00

总价

无

序号

报价内容

数量

单价

最高限价

价款形式

报价说明

1

国有企业审计服务

1.00（项）

213,779（元）

213,779.00

总价

无

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

采购品目名称

标的名称

产品名称

不涉及

序号

符号标识

技术要求名称

技术参数与性能指标

1

★

审计内容及要求

（1）工资总额专项审计

根据《涪城区区属监管企业工资总额管理办法（试行）的通知》（绵涪府办发〔2020〕9号）第二十八条“履行出资人职责机构依据中介机构工资审计专项报告和企业工资清算报告，对企业工资总额预算执行情况、执行国家有关收入分配政策等情况进行清算评价，并且出具清算评价意见”，工资审计专项报告和企业工资清算报告内容主要为：一是对企业年度工资总额执行情况进行审计；二是对企业工资联动指标及人事费用率等指标进行审计；三是对企业领导班子成员年度薪酬实际发放情况和年度绩效薪的兑现等发放情况进行专项审计，并出具企业领导人员薪酬专项说明。

（2）经营业绩专项审计

根据《绵阳市涪城区区委管理的区属国有企业负责人经营业绩考核办法（试行）》（绵涪国资办〔2021〕14号）第二十条第二款“履行出资人职责的机构依据经具有审计资格的第三方机构审计的企业财务决算报告、年度考核专项审计报告，对企业负责人经营业绩考核目标完成情况进行考核，形成考核与奖惩意见”，年度考核专项审计报告内容主要对区属国有企业年度经营业绩目标任务中约定的功能性指标（包含重点建设项目、重点产业投资、融资工作、营业收入、利润总额、资产负债率等完成情况），市场化竞争性指标（包含市场化利润额、市场化营业收入、市场化现金流流入）以及其他功能性工作任务,根据考核口径对其实际完成值进行专项审计，并出具合并或汇总业绩考核指标专项审计报告。

（3）内控专项审计

通过对企业内部控制的审计，反映出企业内部控制的合规性及有效性。主要是被审计单位企业治理结构建立情况、制度建设情况、收支情况、重大经济事项的决策、执行和效果情况、招投标及采购管理、合同管理、“三公”经费及会议费、培训费、差旅费等支出管理情况、内部控制制度的制定和执行情况，经营过程中是否合法、合规，对各项法律和规定的执行情况，是否存在管理层舞弊现象等。

（4）任期考核

根据《绵阳市涪城区区委管理的区属国有企业负责人经营业绩考核办法（试行）》（绵涪国资办〔2021〕14号）第二十条第二款“履行出资人职责的机构依据经具有审计资格的第三方机构审计的企业财务决算报告、年度考核专项审计报告，对企业负责人经营业绩考核目标完成情况进行考核，形成考核与奖惩意见”以及第四条“企业负责人经营业绩考核，分为年度考核和任期考核，以下达目标通知的方式进行，由履行出资人职责的机构组织实施。”任期考核专项审计报告主要对功能性指标、激励性指标、加分项目、扣分项目进行考核。根据考核口径对其实际完成值进行专项审计，并出具合并或汇总任期考核指标专项审计报告。

（5）管理建议

对企业在会计处理、内部控制制度、三公经费、招投标、采购、亏损情况原因分析及其他事项中存在的问题提出管理建议。对出具合并报表的企业，出具企业合并管理建议书。

2

★

审计对象

根据绵阳富诚投资集团有限公司(以下简称“富诚集团”）及其各下属公司（主要是下属公司有无开展实际业务、业务开展量等因素）。

3

★

成果要求

（1）出具各企业合并、本部及下属企业的业绩考核指标专项审计报告、工资总额预算执行、内控专项审计报告、任期考核专项审计报告。

（2）针对审计中发现的问题，出具管理建议书，企业及下属企业应当根据会计师事务所及注册会计师在审计过程中提出的合理意见进行整改。

（3）成果资料交付时间：

①工资总额专项审计报告应在应在合同签订后采购人下达工作计划之日起30天内交付完整报告；

②经营业绩、内控专项审计、任期考核报告应在合同签订后采购人下达工作计划之日起60天内交付完整报告给采购人；

③管理建议书在合同签订后采购人下达工作计划之日起60天交付完整成果给采购人。

（4）成果资料：纸质报告一式六份，并提供扫描件。

4

★

服务要求

（1）成交供应商应按照相关法律法规及管理制度要求，公平、公正地开展受托的相关工作。遵守行业执业准则、职业道德规范和廉洁从业纪律规定，其工作过程及工作成果应符合法律法规的规定和采购人的要求,不得将审计项目转包或分包给其他单位和个人。

（2）遵守审计“八不准”工作纪律和审计“四严禁”工作要求，因违反该纪律产生的后果由成交人全权承担，与采购人无关。不得提出与审计内容无关的要求，不得借项目服务之机承揽其它业务。自觉服从采购人的工作安排和监督。

（3）原则上采取就地审计的方式，未经被审计单位同意不得擅自带离各项审计资料。

（4）妥善保管审计资料，不得遗失、损毁。审计结束后，应当于五个工作日内归还审计资料。

（5）保密要求：在项目服务履约过程中，严守审计中知悉的国家秘密和商业秘密，对采购项目的相关信息负有保密义务，承担保密责任，不得违法使用或泄漏。(供应商须单独提供承诺函，实质性要求，未提供承诺函视为不响应。）

（6）人员要求：必须指派1名项目负责人，除项目负责人外项目组成员不得低于4人驻场开展审计工作。投入本项目的审计人员应当恪守职业道德，廉洁自律，接受采购人的监督、指导和管理。未经采购人同意不得更换项目负责人和项目组成员。若与被审计单位或审计事项有利害关系应该主动申请回避。

（7）审计中发现重大的非正常事项，应及时向采购人汇报，不得私自处理

（8）审计报告结构完整、依据充分、定性准确，能客观公正地反映审计情况。

（9）成交人必须在指定的时间内将要求的审计成果及时报送采购人(包括纸质版、 电子版、审计工作底稿)。报送的资料应符合采购人要求并签章齐全。

（10）审计时间延长的，不增加相关审计服务费用。

（11）年度考核评分及合格标准

每年考核总分为100分，年度考核得分90分以上（含90分）为年度考核优，不扣减审计费用。得分90分以下的，绵阳市涪城区企业培育发展中心将按照考核结果扣减审计服务费；90分以下的考核分比90分每低1分，扣减合同金额的1%，考核分低于80分不再续签合同。

绵阳市涪城区区属国有企业年度审计项目考核表

5

★

知识产权

成交供应商应保证所提供的服务或其任何一部分均不会侵犯任何第三方的专利权、商标权或著作权。

序号

符号标识

技术要求名称

技术参数与性能指标

1

★

审计内容及要求

（1）工资总额专项审计

根据《涪城区区属监管企业工资总额管理办法（试行）的通知》（绵涪府办发〔2020〕9号）第二十八条“履行出资人职责机构依据中介机构工资审计专项报告和企业工资清算报告，对企业工资总额预算执行情况、执行国家有关收入分配政策等情况进行清算评价，并且出具清算评价意见”，工资审计专项报告和企业工资清算报告内容主要为：一是对企业年度工资总额执行情况进行审计；二是对企业工资联动指标及人事费用率等指标进行审计；三是对企业领导班子成员年度薪酬实际发放情况和年度绩效薪的兑现等发放情况进行专项审计，并出具企业领导人员薪酬专项说明。

（2）经营业绩专项审计

根据《绵阳市涪城区区委管理的区属国有企业负责人经营业绩考核办法（试行）》（绵涪国资办〔2021〕14号）第二十条第二款“履行出资人职责的机构依据经具有审计资格的第三方机构审计的企业财务决算报告、年度考核专项审计报告，对企业负责人经营业绩考核目标完成情况进行考核，形成考核与奖惩意见”，年度考核专项审计报告内容主要对区属国有企业年度经营业绩目标任务中约定的功能性指标（包含重点建设项目、重点产业投资、融资工作、营业收入、利润总额、资产负债率等完成情况），市场化竞争性指标（包含市场化利润额、市场化营业收入、市场化现金流流入）以及其他功能性工作任务,根据考核口径对其实际完成值进行专项审计，并出具合并或汇总业绩考核指标专项审计报告。

（3）内控专项审计

通过对企业内部控制的审计，反映出企业内部控制的合规性及有效性。主要是被审计单位企业治理结构建立情况、制度建设情况、收支情况、重大经济事项的决策、执行和效果情况、招投标及采购管理、合同管理、“三公”经费及会议费、培训费、差旅费等支出管理情况、内部控制制度的制定和执行情况，经营过程中是否合法、合规，对各项法律和规定的执行情况，是否存在管理层舞弊现象等。

（4）任期考核

根据《绵阳市涪城区区委管理的区属国有企业负责人经营业绩考核办法（试行）》（绵涪国资办〔2021〕14号）第二十条第二款“履行出资人职责的机构依据经具有审计资格的第三方机构审计的企业财务决算报告、年度考核专项审计报告，对企业负责人经营业绩考核目标完成情况进行考核，形成考核与奖惩意见”以及第四条“企业负责人经营业绩考核，分为年度考核和任期考核，以下达目标通知的方式进行，由履行出资人职责的机构组织实施。”任期考核专项审计报告主要对功能性指标、激烈性指标、加分项目、扣分项目进行考核。根据考核口径对其实际完成值进行专项审计，并出具合并或汇总任期考核指标专项审计报告。

（5）管理建议

对企业在会计处理、内部控制制度、三公经费、招投标、采购、亏损情况原因分析及其他事项中存在的问题提出管理建议。对出具合并报表的企业，出具企业合并管理建议书。

2

★

审计对象

根据四川涪创发展集团有限公司（以下简称“涪创集团”）及其各下属公司（主要是下属公司有无开展实际业务、业务开展量等因素）。

3

★

成果要求

（1）出具各企业合并、本部及下属企业的业绩考核指标专项审计报告、工资总额预算执行、内控专项审计报告、任期考核专项审计报告。

（2）针对审计中发现的问题，出具管理建议书，企业及下属企业应当根据会计师事务所及注册会计师在审计过程中提出的合理意见进行整改。

（3）成果资料交付时间：

①工资总额专项审计报告应在应在合同签订后采购人下达工作计划之日起30天内交付完整报告；

②经营业绩、内控专项审计、任期考核报告应在合同签订后采购人下达工作计划之日起60天内交付完整报告给采购人；

③管理建议书在合同签订后采购人下达工作计划之日起60天交付完整成果给采购人。

（4）成果资料：纸质报告一式六份，并提供扫描件。

4

★

服务要求

（1）成交供应商应按照相关法律法规及管理制度要求，公平、公正地开展受托的相关工作。遵守行业执业准则、职业道德规范和廉洁从业纪律规定，其工作过程及工作成果应符合法律法规的规定和采购人的要求,不得将审计项目转包或分包给其他单位和个人。

（2）遵守审计“八不准”工作纪律和审计“四严禁”工作要求，因违反该纪律产生的后果由成交人全权承担，与采购人无关。不得提出与审计内容无关的要求，不得借项目服务之机承揽其它业务。自觉服从采购人的工作安排和监督。

（3）原则上采取就地审计的方式，未经被审计单位同意不得擅自带离各项审计资料。

（4）妥善保管审计资料，不得遗失、损毁。审计结束后，应当于五个工作日内归还审计资料。

（5）保密要求：在项目服务履约过程中，严守审计中知悉的国家秘密和商业秘密，对采购项目的相关信息负有保密义务，承担保密责任，不得违法使用或泄漏。(供应商须单独提供承诺函，实质性要求，未提供承诺函视为不响应。）

（6）人员要求：必须指派1名项目负责人，除项目负责人外项目组成员不得低于4人驻场开展审计工作。投入本项目的审计人员应当恪守职业道德，廉洁自律，接受采购人的监督、指导和管理。未经采购人同意不得更换项目负责人和项目组成员。若与被审计单位或审计事项有利害关系应该主动申请回避。

（7）审计中发现重大的非正常事项，应及时向采购人汇报，不得私自处理。

（8）审计报告结构完整、依据充分、定性准确，能客观公正地反映审计情况。

（9）成交人必须在指定的时间内将要求的审计成果及时报送采购人(包括纸质版、 电子版、审计工作底稿)。报送的资料应符合采购人要求并签章齐全。

（10）审计时间延长的，不增加相关审计服务费用。

（11）年度考核评分及合格标准

每年考核总分为100分，年度考核得分90分以上（含90分）为年度考核优，不扣减审计费用。得分90分以下的，绵阳市涪城区企业培育发展中心将按照考核结果扣减审计服务费；90分以下的考核分比90分每低1分，扣减合同金额的1%，考核分低于80分不再续签合同。

绵阳市涪城区区属国有企业年度审计项目考核表

5

★

知识产权

成交供应商应保证所提供的服务或其任何一部分均不会侵犯任何第三方的专利权、商标权或著作权。

 序号

 符号标识

 服务要求名称

 服务要求内容

无

 序号

 符号标识

 服务要求名称

 服务要求内容

无

序号

符号标识

商务要求名称

商务要求内容

1

★

服务期限

两年，合同一年一签，每年考核，考核通过（不低于80分）后方可续签。（本次采购预算的合同履约服务期限为365日）

2

★

服务地点

绵阳市涪城区（采购人指定地点）

3

★

验收、交付标准和方法

严格按照《财政部关于进一步加强政府采购需求和履约验收管理的指导意见》（财库〔2016〕205 号）以及《绵阳市财政局关于进一步做好政府采购项目履约验收工作的通知》（绵财采〔2021〕15 号）文件、磋商文件以及成交供应商的响应文件进行验收。

4

★

支付方式

分期付款

5

★

付款进度安排

1、合同签订生效并工作人员进场后，达到付款条件起15日内，支付合同总金额的20.00%

2、提交初稿后，达到付款条件起15日内，支付合同总金额的30.00%

3、提交正式成果文件，达到付款条件起15日内，支付合同总金额的30.00%

4、合同服务期满后并通过采购人考核，达到付款条件起15日内，支付合同总金额的20.00%

6

★

违约责任与解决争议的方法

（1）如因供应商工作人员在履职过程中的疏忽、失职、过错等故意或者过失原因给采购人造成的损失或侵害，包括采购人本身的财产损失、由此而导致采购人对任何第三方的法律责任等，供应商对此应承担全部的赔偿责任，（2）在执行本合同中发生的或与本合同有关的争端，双方应通过友好方式解决，经协商不能达成协议时，应提交合同履行地人民法院诉讼解决。

序号

符号标识

商务要求名称

商务要求内容

1

★

服务期限

两年，合同一年一签，每年考核，考核通过（不低于80分）后方可续签。（本次采购预算的合同履约服务期限为365日）

2

★

服务地点

绵阳市涪城区（采购人指定地点）

3

★

验收、交付标准和方法

严格按照《财政部关于进一步加强政府采购需求和履约验收管理的指导意见》（财库〔2016〕205 号）以及《绵阳市财政局关于进一步做好政府采购项目履约验收工作的通知》（绵财采〔2021〕15 号）文件、磋商文件以及成交供应商的响应文件进行验收。

4

★

支付方式

分期付款

5

★

付款进度安排

1、合同签订生效并工作人员进场后，达到付款条件起15日内，支付合同总金额的20.00%

2、提交初稿后，达到付款条件起15日内，支付合同总金额的30.00%

3、提交正式成果文件，达到付款条件起15日内，支付合同总金额的30.00%

4、合同服务期满后并通过采购人考核，达到付款条件起15日内，支付合同总金额的20.00%

6

★

违约责任与解决争议的方法

（1）如因供应商工作人员在履职过程中的疏忽、失职、过错等故意或者过失原因给采购人造成的损失或侵害，包括采购人本身的财产损失、由此而导致采购人对任何第三方的法律责任等，供应商对此应承担全部的赔偿责任，（2）在执行本合同中发生的或与本合同有关的争端，双方应通过友好方式解决，经协商不能达成协议时，应提交合同履行地人民法院诉讼解决。