一、技术详细要求

1、服务范围：三水区财政预算绩效管理和财政监督检查

2、服务内容及详细要求：为保障项目顺利实施，统筹财政绩效管理、财政监督检查业务的相关工作开展，投标人须配备1名项目负责人和1名专职联络人员。

附件一：实施本项目的相关主要人员

说明：

①以上资质要求详见招标文件“第四章评标 三、评审程序 3.详细评审”商务部分评分内容。

②证书有效期要求：以上证书均须在有效期内，如证书设有有效期的，有效期要求不少于投标截止当日或已办理延期手续；如证书没有设置有效期要求的，视为长期有效。

③按以上序号提供人员资质证书、工作经验相关证明文件及参保证明。参保证明，须提供加盖社会保险基金管理中心印章的《投保单》或《社会保险参保人员证明》。

附件：

1.资质证书、工作经验相关证明文件及参保证明

2....

（一）财政预算绩效管理

1.组织实施要求：

（1）投标人具备开展财政预算绩效管理工作经验；

（2）按照预算绩效管理各项工作的要求，出具项目分组、时间进度安排、专家人员组成（评审专家名单及简介需在财政绩效项目评审前向采购人报备）等组织实施材料；

（3）选取资质优良、经验丰富的专家组成专家组，在评审前根据评审要求、标准对专家进行培训，对专家个人和小组评审意见进行严格把关，保证评审意见客观、科学、详细，达到采购人的验收标准；

（4）在评审工作过程中遇到的重大问题，要及时将问题反馈、报告采购人；做好与采购人的沟通与协调工作，对采购人在工作开展中遇到的问题和面临的风险积极协助解决。

2.专家库和人员配给要求：

（1）中标人须提供15个类别专业人员组成的专家库，针对每个项目组织的专家成员须来自政府相关部门认可的专家库，并提供专家名单、联系电话及相关资质证明资料，专业包含：基建工程类、电子政务类、金融监管类、财税审计类、文化体育类、宣传培训类、环保节能类、城市管理类、经济产业类、民政医疗类、教育类、农林水利类、行政管理类、公检法类、社会服务类不同领域的专业人才（专业领域的认定以职称或工作单位为准）。专家必须具备中级或以上专业技术资格或取得国家认可的行业注册执业资格，同时具有相关专业8年或以上工作或研究经验（专业工龄），对国家、省、市、区相关专业的政策、法规和绩效管理知识具有深刻的理解；

（2）服务期内，中标人必须配备不少于1名负责本服务项目的专职联络工作人员（拟派人员如未经采购人同意，不得更换），积极配合采购人解决委托过程中遇到的各种问题，完成各项工作；

（3）服务期内，中标人必须以认真负责的态度组织评价（评审）队伍。每个项目评价（评审）时必须配备3名或以上专家，其中至少2名参评专家的专业特长必须与评审项目性质相匹配。

附表二：投入财政预算绩效管理服务的专家库组成人员

说明：

①以上资质要求详见招标文件“第四章评标 三、评审程序 3.详细评审”商务部分评分内容。

②证书有效期要求：以上证书均须在有效期内，如证书设有有效期的，有效期要求不少于投标截止当日或已办理延期手续；如证书没有设置有效期要求的，视为长期有效。

③“专业工龄”一经填写，即代表投标人对相应专家库组成人员的相关专业资历作出承诺。存在作假的，除取消相关人员专家资格外，采购人有权取消投标人的中标资格。

④按以上序号提供专家库组成人员资质证书及合作协议。

⑤项目负责人、专职联络人员、财政监督检查服务检查小组人员（见附表三）亦可作为绩效管理服务的专家库人员。

附件：

1.专家库组成人员合作协议（或在本单位任职证明）及资质证书

2.……

（二）财政监督检查

1.组织实施要求：

（1）对中标供应商掌握政策的要求：要熟悉《会计法》、《政府会计制度》、《企业会计制度》及其他财经法律法规；

（2）根据采购人开展财政监督检查工作的要求出具时间进度安排、检查小组人员组成（组员名单及近5年开展同类财政监督检查经验简介需在监督检查工作开展前向采购人报备）、项目检查资料清单等组织实施材料，并严格按照要求开展工作，按时按质提交检查报告，检查报告必须由检查成员撰写，对报告的真实性、准确性负责；

（3）做好与采购人的沟通与协调工作，检查中遇到的重大问题，要及时反馈、报告采购人，对采购人在工作开展中遇到的问题和面临的风险要积极协助解决。

2.人员配给要求：根据采购人需求，中标人在服务期内随时应保证至少有一个检查小组，通常由3人组成，组长必须由注册会计师、注册审计师或者获得中级会计师、中级审计师以上职称人员担任，其他人员应获得初级会计师、初级审计师以上职称（采购人可根据项目性质要求中标人提供对口专业技术职称人员），个别项目由4人或以上人数组成，检查小组至少2人具备同类项目检查经验，拟派人员如未经采购人同意，不得更换，必要时应采购人要求提供多个检查小组，向采购人提供相关服务。

附表三：投入财政监督检查服务检查小组人员

说明：

①以上资质要求详见招标文件“第四章评标 三、评审程序 3.详细评审”商务部分评分内容。

②证书有效期要求：以上证书均须在有效期内，如证书设有有效期的，有效期要求不少于投标截止当日或已办理延期手续；如证书没有设置有效期要求的，视为长期有效。

③按以上序号提供专家库组成人员资质证书及合作协议。

④项目负责人、专职联络人员亦作可为检查小组人员。

附件：

1.检查小组人员合作协议（或在本单位任职证明）及资质证书

2.........

注：

附表一：实施本项目的相关主要人员

附表二：投入财政预算绩效管理服务的专家库组成人员

附表三：投入财政监督检查服务检查小组人员

附表上传至“格式十九 各类证明材料”表格形式不可修改。

3、具体工作内容和完成时间要求：

（一）财政预算绩效管理：中标人负责对受委托的财政预算绩效管理各类工作任务资料进行收集和初审，初审后提出需要补充资料的清单，并反馈单位完成一次性补充完整后再进行评审（评价）。事后绩效评价时，要按采购人要求同步开展事后绩效自评材料复核，根据项目单位报送的绩效管理材料对项目的预算支出执行情况和绩效目标落实情况进行简要复核，于20个工作日内出具《绩效自评材料复核意见汇总表》。《汇总表》内容包括：复核各项目所属单位、名称、编码、预算支出执行情况、自评评分、绩效目标评价情况、复核评分等。

1.项目事前绩效预算评审工作

（1）每年按采购人要求完成事前绩效预算评审工作；

（2）协助采购人制定、完善专项资金预算评审工作方案、评审指标。必要时在评审前先组织预算单位项目相关负责人进行集中培训，说明评审流程、规则等；

（3）召开事前绩效预算评审会，根据评审指标对预算项目进行评估打分，出具经评审专家亲笔签名的评分表和评审意见。评审意见的内容包括：分析项目立项依据的充分性和必要性，项目实施方案的可行性，预算的合理性，项目绩效目标的科学性，建议安排金额，分析项目的存在问题和提出相关建议。

（4）出具《专项资金预算评审专家意见汇总表》，要求评审工作结束后10个工作日内提交采购人。《汇总表》内容包括：1.评审各项目所属单位、名称、编码、申报金额、评分、绩效目标评价、安排等级、安排额度等；2.评审项目的数据统计，评审项目数量（其中优先安排项目数量、考虑安排项目数量、不建议安排项目数量）、申报预算评审总金额、建议安排金额（其中优先安排金额）、核减率等。

2.项目绩效目标（指标）管理及项目事中绩效监督工作

（1）每年按采购人要求完成当年采购人要求重点跟踪的绩效管理项目绩效目标（指标）修正细化设置工作。

（2）绩效目标（指标）内容包括：项目单位名称、项目名称、项目总金额及具体明细金额、项目绩效目标、考核量化指标（包括投入指标、管理指标、产出指标、效果指标）；考核量化指标要求设置三级指标，每级指标设置分数权重，并出具《项目绩效目标（指标）表》；

（3）对照项目绩效目标（指标），根据采购人需求对重点跟踪的项目的绩效目标（指标）落实情况和预算执行情况进行监督，必要时组织到预算单位实地考察，并出具《项目绩效监督报告》，及时将发现的问题汇报采购人，并协助预算单位解决存在问题，相关报告要求于监督活动结束后10个工作日内提交采购人。

3.项目事后绩效评价工作

（1）每年按采购人要求完成财政支出事后绩效评价工作。

（2）协助采购人制定、完善专项资金绩效评价工作方案、评价指标、资料清单；向被评单位提供指导，包括评审流程、规则、资料编写规范等。

（3）绩效评价分为一般评价和重点评价。

一般评价原则上采取专家与单位集中面谈形式进行，每个项目评价时间不少于半个小时，并按如下程序进行：一是从会计账簿、报表入手核查项目资金使用情况，如发现问题，再核查会计凭证等相关资料；二是从单位提交的项目自评材料及其他项目管理具体资料入手，根据项目绩效指标，核查项目绩效目标实际完成情况，如发现问题，再到单位现场核查相关资料。

重点评价原则上采取专家及工作人员驻点单位评价，评价要编制《项目评价工作底稿》并交采购人审核，每个项目评价时间不少于1个工作日（其中专家评价不少于半天，财务核查不少于半天），并按如下程序进行：一是从凭证、账簿、报表入手核查项目资金使用情况；二是从项目管理具体资料入手，根据项目绩效指标，核查项目绩效目标实际完成情况；三是从项目受惠对象入手进行社会调查，根据社会调查满意度，评价项目实际社会效益；四是实地考察项目现场。

每个被评项目出具经评审专家亲笔签名的项目评分表和评审意见报告，其质量需经专家组长把关，并于评审结束后10个工作日内提交采购人。评审意见报告的内容包括：项目完成情况、预算支出执行情况、财务管理状况、实施效果、组织自评工作情况、存在问题及建议等，其中一般评价项目意见报告字数在2000字以上，重点评价项目意见报告字数在3000字以上。

采购人按有关规定将评价（评审）报告提交有关部门（单位），必要时召开询问答辩会，涉及评价（评审）报告的有关疑问，中标人须按要求提供资料或派员协助采购人对有关部门（单位）做好意见收集、报告修正和解释工作。

（4）部门整体支出绩效评价工作

①部门（单位）具体预算项目按相应年度预算绩效管理文件执行和提供服务；

②年度结束后按采购人要求完成部门整体支出绩效评价工作；

③协助采购人制定部门整体支出绩效评价工作方案和评价指标；

④向被评部门提供指导，对部门（单位）预算项目根据采购人要求实施绩效预算评审、绩效目标和预算执行跟踪、绩效评价等全过程绩效管理；

⑤对被评部门（单位）所有年度预算项目绩效情况进行审核的基础上，根据评价指标，对部门整体支出考核打分，出具《部门整体支出绩效评价工作报告》，要求5000字以上，内容包括：被评部门项目基本情况、项目总体执行情况、总体效益实现情况、财务管理情况、绩效管理工作开展情况、存在问题及相关建议等，并于评审结束后10个工作日内提交采购人。

⑥采购人按有关规定将评价（评审）报告提交有关部门（单位），必要时召开询问答辩会，涉及评价（评审）报告的有关疑问，中标人须按要求提供资料或派员协助采购人对有关部门（单位）做好意见收集、报告修正和解释工作。

4.预算绩效管理总结工作

（1）每年12月底前完成当年预算绩效管理总结工作；

（2）出具《三水区财政局预算绩效管理服务情况报告》，要求3000字以上，各中标人对应自身当年开展区级预算绩效管理事前、事中、事后各环节情况，梳理预算绩效管理工作的现状和总体情况，提炼好的工作经验，指出制度上、工作方式方法上的不足之处以及提出相关改进建议，进一步提升三水区预算绩效管理工作的整体水平。

5.其他绩效管理业务，包括财政支出标准化建设、财政绩效管理咨询及上级部门布置的绩效管理任务等。

（二）财政监督检查

1.根据采购人的工作要求和时间安排，按时按质完成每项监督检查工作任务；

2.监督检查采用实地检查形式进行，每个项目的检查安排由采购人与中标人及被检查单位协商确定，并按如下程序进行：一是详细了解检查项目的情况。中标人可通过来电、来函、来访的方式了解检查项目的情况，做好参与检查的各项前期准备工作；二是对照检查内容和被检查单位自查材料进行检查，对检查过程中发现的存在问题，编制检查工作底稿等；三是草拟监督检查报告，要求字数5000字以上，针对存在问题，分析提出具体整改措施以及加强财务管理的意见建议；四是向采购人移交相关的检查档案资料。

4、考核办法及罚则：

4.1.如投标人有隐瞒行政处罚或行业惩戒等情况，则取消中标资格。

4.2.中标人出现以下情形的，给予一次书面警告：

（一）中标人不按要求配备评价（评审）或监督检查人员；

（二）工作人员的职业道德、工作态度、工作能力不能胜任工作要求；

（三）中标人未经采购人批准调换工作人员、中途退出或派出的工作人员不遵守工作纪律；

（四）中标人因项目工作质量不过关而被采购人退回重审的。

中标人服务期内被给予2次书面警告的，采购人有权终止合同，取消中标人服务资格。

4.3 .罚则：

(一) 工作时限控制。

① 采购人发出工作任务后，中标人逾期不响应的，每逾期1个工作日，采购人有权扣减该批次服务费用的1%，逾期5至10个工作日的，采购人有权扣减该批次服务费用的10%，逾期10个工作日以上视为拒不响应，采购人有权终止合同，取消中标人服务资格。

②中标人每逾期1个工作日完成任务，采购人有权扣减该批次项目服务费用的1%，逾期5至10个工作日的，采购人有权扣减该批次服务费用的10%。逾期10个工作日以上视为拒不响应，采购人有权终止合同，取消中标人服务资格。

（二） 工作质量控制

中标人应按采购人的技术交底要求完成有关工作，例如对项目进行审前检查，并提出资料补充清单，如因中标人未能履行该项工作，造成项目因资料缺失难以评价或评价结果质量过低的，采购人有权扣减该项目部分或全部服务费用。

4.4.服务期间，采购人发现中标人及其相关人员存在以下行为的，一经查实，有权扣减该批次实际发生项目服务费的50%、解除余下项目的业务委托、取消中标人服务资格，并依法追究相关人员的法律责任：

（一）徇私舞弊、弄虚作假、人为压减评审分数；

（二）违反国家、省及财政部门有关保密规定，泄露工作时知悉的国家机密和商业秘密；

（三）未经采购人同意，向项目以外的其他单位或个人披露本项目工作的有关信息，对未参与该项目的工作人员提供、泄露或公开本项目工作有关情况；

（四）与其他中介咨询单位等串通，违反诚实信用和投标承诺，谋取非法利益或损害政府利益；

（五）专家库“专业工龄”作假的。

（六）引起诉讼或纠纷，给本项目工作造成损失或严重后果的。

4.5.在委托服务过程中，当发现中标人与委托项目有利害关系应回避而未回避的，采购人有权解除项目委托，并对采购人所造成的损失依法追究法律责任。

4.6.中标人拒绝接受采购人相关业务监督检查和管理的，采购人有权解除合同，不支付委托费用且不作任何赔偿。

4.7.中标人若出现信用危机、财务危机、经营危机、破产等无法继续履行合同的情况的，采购人有权解除合同，不作任何赔偿，并对因此而造成采购人的损失依法追究中标人法律责任。

4.8.乙方所提供服务，必须符合国家有关的法律法规和甲方的要求。所有服务不得侵犯第三方版权、专利、税费等。否则，乙方须承担对第三方的专利或版权的侵权责任并承担因此而发生的所有费用。

说明

打“★”号条款为实质性条款，若有任何一条负偏离或不满足则导致投标无效。
打“▲”号条款为重要技术参数，若有部分“▲”条款未响应或不满足，将导致其响应性评审加重扣分，但不作为无效投标条款。